篇一：付款流程的基本要求

　　财务付款制度和流程（共5则）

　　第一篇：财务付款制度和流程

　　财务付款制度和流程

　　一、适用范围：

　　适用于除报销外的一切付款。

　　二、流程：

　　应付款项：

　　（1）经办人需要填制《付款申请书》并签字，将《付款申请书》与相关发票、入库单等原始凭证交给部门经理审核；

　　（2）部门经理根据业务状况进行审核，签字确认后交还给经办人；

　　（3）经办人将部门经理审批过的《付款申请单》交给财务经理，财务经理根据公司的财务状况进行审核，签字确认后交还给经办人；

　　（4）经办人将财务经理审批过的《付款申请书》交给总经理，总经理审核通过并签字后交给经办人；

　　（5）经办人将总经理审批过的《付款申请书》交至财务部，财务部付款，在《付款申请书》上签字确认，并在财务系统中做相应的账务处理。

　　（备注：有着急需要付款的而总经理不在办公室的情况，经办人需要电话给总经理请批，财务人员付款前需要电话给总经理再次确认，事后向总经理补办签字手续）

　　预付款项：

　　（1）经办人需要填制《付款申请书》并签字，将《付款申请书》与合同交给部门经理审核；（2）部门经理根据业务状况进行审核，签字确认后交还给经办人；

　　（3）经办人将部门经理审批过的《付款申请单》交给财务经理，财务经理根据公司的财务状况进行审核，签字确认后交还给经办人；

　　（4）经办人将财务经理审批过的《付款申请书》交给总经理，总经理审核通过并签字后交给经办人；

　　（5）经办人将总经理审批过的《付款申请书》交至财务部，财务

　　部付款，在《付款申请书》上签字确认，并在财务系统中做相应的账务处理。

　　（备注：有着急需要付款的而总经理不在办公室的情况，经办人需要电话给总经理请批，财务人员付款前需要电话给总经理再次确认，事后向总经理补办签字手续）

　　三、报销时间

　　财务一般安排在每周的周三和周五付款，请经办人提前准备好签字确认的《付款申请书》。

　　本付款制度适用于公司全体人员并从发文之日起执行，请全体人员共同遵守，如有不懂之处可向财务部咨询。

　　科技有限公司

　　财务部

　　2018年02月29日

　　第二篇：《财务付款制度和流程》

　　财务付款制度和流程

　　一、适用范围：

　　适用于除报销外的一切付款。

　　二、流程：

　　应付款项：

　　（1）经办人需要填制《付款申请书》并签字，将《付款申请书》与相关发票、入库单等原始凭证交给部门经理审核；

　　（2）部门经理根据业务状况进行审核，签字确认后交还给经办人；

　　（3）经办人将部门经理审批过的《付款申请单》交给财务经理，财务经理根据公司的财务状况进行审核，签字确认后交还给经办人；

　　（4）经办人将财务经理审批过的《付款申请书》交给总经理，总经理审核通过并签字后交给经办人；

　　（5）经办人将总经理审批过的《付款申请书》交至财务部，财务部付款，在《付款申请书》上签字确认，并在财务系统中做相应的账务处理。

　　（备注：有着急需要付款的而总经理不在办公室的情况，经办人

　　需要电话给总经理请批，财务人员付款前需要电话给总经理再次确认，事后向总经理补办签字手续）

　　预付款项：

　　（1）经办人需要填制《付款申请书》并签字，将《付款申请书》与合同交给部门经理审核；

　　（2）部门经理根据业务状况进行审核，签字确认后交还给经办人；

　　（3）经办人将部门经理审批过的《付款申请单》交给财务经理，财务经理根据公司的财务状况进行审核，签字确认后交还给经办人；

　　（4）经办人将财务经理审批过的《付款申请书》交给总经理，总经理审核通过并签字后交给经办人；

　　（5）经办人将总经理审批过的《付款申请书》交至财务部，财务部付款，在《付款申请书》上签字确认，并在财务系统中做相应的账务处理。

　　（备注：有着急需要付款的而总经理不在办公室的情况，经办人需要电话给总经理请批，财务人员付款前需要电话给总经理再次确认，事后向总经理补办签字手续）

　　三、报销时间

　　财务一般安排在每周的周三和周五付款，请经办人提前准备好签字确认的《付款申请书》。

　　本付款制度适用于公司全体人员并从发文之日起执行，请全体人员共同遵守，如有不懂之处可向财务部咨询。

　　科技有限公司

　　财务部

　　2018年02月29日

　　—

　　END—

　　第三篇：财务付款流程

　　财务预付款规定及流程

　　第1条

　　预付款管理规定

　　1)预付款主要指公司业务需要，需预先支付给供应商的各项工程及购买材料、货物的款项、工程投标保证金、及其他预付款等。

　　2)材料采购预付款要求，争取先货后款，需先款后货的，申请付款时要提供采购合同，并填写《付款申请单》按审批流程签字审批后交财务部办理转账或现金付款。已付款供商发货时发票要同时开出，特殊情况货到后最长不超过30天开票，申请付款人必须跟踪发票动向，及时收回交财务部。

　　3)工程投标保证金预付款要求，申请部门申请投标保证金时要注明准确的投标单位相关汇款信息，汇款摘要，投标截止时间，及预计投标结果公示时间和预计保证金可返回时间，由申请部门按排相关业务人员催收。

　　4)其他部门因业务需要预付款的，相关经办人办理付款申请，有合同的要附合同，经办人要及时跟进业务进展情况并催收发票，不常发生的业务预付款一般挂经办人个人往来，由经办人负责报账。

　　第2条

　　预付款流程

　　1)申请付款人按规定填写《付款申请单》，注明申请付款部门、被付款单位汇款信息、付款金额，付款事由、最迟付款期限、是否提供发票，坤达工程公司付款还需注明工程编码及名称等。（大小写须完全一致，不得涂改）。

　　2)审批流程：经办人填付款申请单（附合同）---部门主管审批---分管副总审批---总经理审批---会计审核---出纳转账支付或现付。

　　第四篇：财务付款流程

　　财务付款依据流程详解

　　——本文以支付队伍款项为例做详解，支付材料机械等款项可参照执行。

　　流程图：

　　（不涉及委托付款请跳过流程5）

　　要求及注意事项：

　　法定代表人身份证明书

　　______同志，在我公司担任______职务，为我公司法定代表人。

　　特此证明。

　　单位全称：__________(盖章)______年______月______日

　　附：该代表人住址：________________电话：________________________注：企业事业单位、机关、团体的主要负责人为本单位的法定代表人。

　　法人身份证复印件粘贴处

　　（正面）（背面）

　　附表2.委托书

　　致：以项目公章名称为准：

　　本委托书宣告公司同志（身份证号码：）以其法定代表人身份，代表本单位委托本单位同志（身份证号码：）为我单位正式的合法代理人，并授权该代理人在标段施工过程中，以合法代理人的名义与贵单位签订工程劳务合同、协议、结算、款项支付等一切与此有关的事项，由此产生的一切经济责任和法律后果由我公司承担。

　　代理人无转委托权，特此委托。

　　委托人单位（单位盖章）：

　　委

　　托

　　人：

　　被委托的代理人：

　　委托有效期:年月日

　　至年月日

　　被委托代理人身份证复印件粘贴处

　　（正面）（背面）

　　2.3.发票要求及注意事项

　　4.资金预算要求及注意事项

　　5.委托付款书要求及注意事项：

　　因工作需要，对方单位申请委托我项目代其支付外欠款，队伍须出具委托付款书。我方应根据协作队伍的委托申请，优先向合同所涉及的民工工资、材料供应商、设备租赁商代付相应的款项。

　　委托付款书格式及注意事项：

　　附表3：（适用于长期委托付款，则签署一次归档即可。内容可根据实际情况更改，但基本要求手续不得删减）

　　委托付款书1.致以项目公章名称为准：

　　因我单位工作需要，兹委托贵单位自年月日起，将贵单

　　位应付我单位的一切款项付到如下账户：

　　收款账户名称：收款账号：

　　开户银行：

　　由此发生的经济责任由我单位承担，特此委托。

　　委托单位名称：（单位盖章）委托单位法人代表：（签字）

　　委托代理人签字：（签字并签手印）

　　年月日

　　附表4：（适用于一次性委托付款，委托书应贴在付款凭证后面。内容可根据实际情况更改，但基本要求手续不得删减）

　　委托付款书2.致以项目公章名称为准：

　　因我单位工作需要，兹委托贵单位本次将贵单位应付我单位的款￥（大写人民币）付到如下账户：

　　收款账户名称：收款账号：

　　开户银行：

　　由此发生的经济责任由我单位承担，特此委托。

　　委托单位名称：（单位盖章）委托单位法人代表：（签字）

　　委托代理人签字：（签字并签手印）

　　年月日

　　6.付款申请单要求及注意事项

　　图例：

　　7.收据要求及注意事项:如图：

　　8.银行转账：

　　支付队伍款项一般不得使用现金支票及现金。收款方需与付款申请单一致。

　　第五篇：财务付款制度

　　烟台市领昇投资有限公司

　　付

　　款

　　管

　　理

　　制

　　度

　　财务部

　　2011年11月25日

　　真诚，铸就信赖；专业，追求卓越

　　烟台市领昇投资有限公司

　　领字【2010】第00号

　　签发人：

　　付款管理制度

　　为了加强公司的财务管理工作，统一公司付款及各部门的报销程序。明确各部门及员工的职责，提高公司财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。一．借款权限流程

　　1.公司员工因公借款，由各部门经理审签后，报公司财务审核，经分管财务副总签字后，并送公司总经理批准，方能借款。.公司员工因公出差应填写“借款单”，并注明借款事由及行程，按规定程序报批后，到财务部门预借款。

　　3.借款期起3个工作日内，进行报销程序或说明未报销事由（出差除外）二.应付款项支付的规定:4.经办人或公司相关部门,支付合同约定款项及公司挂帐款项,在应付款前3个工作日，提前填写“付款通知单”写明事由。经办人与部门负责人签署意见,报财务部核实,经分管财务副总签字同意后,报呈总经理签字确认支付。所支付款项的方式为转账支票，银行汇票或银行电汇。真诚，铸就信赖；专业，追求卓越

　　5.对未签定相关合同或呈报采购申请表至财务部备案的,未付款而产生的物品到达公司本部,或产生的其它应支付的相关费用的。视情况财务部拒付相关款项。由与产生的不良后果由经办人及部门负责人承担。三．发票及收据的规定：

　　6.员工对外支付款项应向收款方索要发票及收据，必须为税务机关及财政部门出具的增值税发票，增值税普通发票，行政性收费收据等。对已取得发票未付款，待实付款时，应所要收款单位收据。上述发票及收据均应有加盖收款单位的公章或财务专章。四.报销与付款程序:7.到财务部领取“费用报销单”或“付款通知单”，并写明事项。填写“采购申请单”应详细标注供应商信息，费用款项单位价值及总额，日期等内容，附粘贴相关原始单据（为税务机关及财政部门出具

　　的增值税发票，增值税普通发票，行政性收费收据等）经办人签字后，经部门经理审签，报公司财务制单及分管财务副总签字审核后，并送交总经理批准后，方可到财务报销或支付。财务部根据报销及付款内容决定付款方式，所支付款项的方式原则为转账支票，银行汇票或银行电汇。

　　8.员工出差返回后或付款3个工作日内报帐，未按规定时间也无特殊理由的报销，财务部门应于当月工资中扣回预借款，待报销时再行支付。真诚，铸就信赖；专业，追求卓越

　　9.超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部门不予报销。

　　10.财务部有权对不实的出差费用或付款，向员工出差居住地酒店或收款单位直接查询，如有虚假行为公司将按情节轻重处罚。

　　11.对公司定点消费延期付款的单位，经办人及相关部门应在每月28日前（每年2月份为26日前，每年12月份为31日前）将相关费用发票（包括相关原始单据）汇总报至财务部，在履行相关签字手续后，方可付款。

　　12.财务部门要加强对备用金和预付款项的管理和监督。五．附则

　　13.对违反规定用途和不符合开支标准的支出，财务不予报销。将追究经办人及分管领导责任。

　　以上各项个人借款支出，原则上前款不清，后款不借

　　未经财务部分管副总或总经理审核签字的，财务人员擅自付款的，将对财务人员处以一个月的工资罚款直至解除劳动合同。如支付给非公司人员及无业务关联单位的行为，触犯国家法律的，依法追究刑事责任。分管领导将受到公司的相关处罚。

　　本制度由公司制定并负责解释。

　　2010/11/25

篇二：付款流程的基本要求

　　公司付款业务流程

　　第一篇：公司付款业务流程

　　付款相关财务制度

　　一、适用范围：

　　适用于除报销外的一切付款，包括但不限于购买材料、低值易耗品、固定资产等的所有采购付款。

　　二、流程说明：

　　（一）流程图

　　付款流程应付账款经办人预付款项经办人部门经理财务经理总经理财务部填写付款申请单，并附上采购发票和入库单1填写付款申请单，并附上采购合同审批签字审批签字审批签字付款2相应账务处理

　　3（二）分类说明：（1）应付款项

　　1、经办人需填制《付款申请单》并签字，将《付款申请单》与该货物的采购发票、入库单附在《付款申请单》后，交给部门经理审核。

　　2、部门经理根据业务状况进行审核，签字确认后交还给经办人。

　　3、经办人将部门经理审批过的《付款申请单》交给财务经理，财务经理根据公司的财务状况进行审核，签字确认后交还给经办人。

　　4、经办人将财务经理审批过的《付款申请单》交给总经理，总经理审核通过并签字后交还给经办人。

　　5、经办人将总经理审批过的《付款申请单》交至财务部，财务部付款，在《付款申请单》上签字确认，并在财务系统中做相应账务处理。（2）预付款项

　　1、经办人需填制《付款申请单》并签字，并将《付款申请单》与该货物的采购合同附在《付款申请单》后，交给部门经理审核。

　　2、部门经理根据业务状况进行审核，签字确认后交还给经办人。

　　3、经办人将部门经理审批过的《付款申请单》交给财务经理，财务经理根据公司的财务状况进行审核，签字确认后交还给经办人。

　　4、经办人将财务经理审批过的《付款申请单》交给总经理，总经理审核通过并签字后交还给经办人。

　　5、经办人将总经理审批过的《付款申请单》交至财务部，财务部付款，在《付款申请单》上签字确认，并在财务系统中做相应账务处理。

　　第二篇：公司付款业务流程

　　浙江莎蒙包装科技有限公司

　　付款相关财务制度

　　一、适用范围：

　　适用于除报销外的一切付款，包括购买材料、低值易耗品、固定资产等的所有采购付款。

　　二、流程说明：

　　（一）流程图

　　（二）分类说明：

　　（1）应付款项

　　1、经办人需填制《资金申请单》并签字，将《资金申请单》与该货物的采购发票、入库单附在《资金申请单》后，交给部门经理审核。

　　2、部门经理根据业务状况进行审核，签字确认后交还给经办人。

　　3、经办人将部门经理审批过的《资金申请单》交给财务经理，财务经理根据公司的财务状况进行审核，签字确认后交还给经办人。

　　4、经办人将财务经理审批过的《资金申请单》交给总经理，总经理审核通过并签字后交还给经办人。

　　5、经办人将总经理审批过的《资金申请单》交至财务部，财务部付款，在《资金申请单》上签字确认，并在财务系统中做相应账务处理，如付款登记、相关日记账等。

　　（2）预付款项

　　1、经办人需填制《资金申请单》并签字，并将《资金申请单》与该货物的采购合同附在《资

　　金申请单》后，交给部门经理审核。

　　2、部门经理根据业务状况进行审核，签字确认后交还给经办人。

　　3、经办人将部门经理审批过的《资金申请单》交给财务经理，财务经理根据公司的财务状

　　况进行审核，签字确认后交还给经办人。

　　4、经办人将财务经理审批过的《资金申请单》交给总经理，总经理审核通过并签字后交还

　　给经办人。

　　5、经办人将总经理审批过的《资金申请单》交至财务部，财务部付款，在《资金申请单》

　　上签字确认，并在财务系统中做相应账务处理如，付款登记、相关日记账等。

　　第三篇：采购与付款业务流程

　　*******有限公司采购业务流程

　　一、供应商的选择与管理

　　1、采购部门人员填写供应商基本信息表

　　供应商网络建设由采购部门负责，初选择供应商时，采购部门应索取供应商资质证明：税务登记证副本复印件（国税）、营业执照副本复印件，如果是新增的供应商，供应商还需提供样品，由质检人员/技术人员/生产人员（或第三方）测试出具测试报告，然后采购部门人员填写供应商基本信息表。

　　2、采购、生产技术、财务部门评审供应商

　　采购部门人员填写供应商基本信息表完后，采购部主管召集采购经办人、工程技术人员、质检人员、财务会计等开会讨论或现场评审，从供应商的供货能力、质量保证情况、价格优势等方面对供应商综合能力进行评价，所有参加评审的人员在供应商评审表中签字确认。

　　3、单位负责人或其授权人评定供应商

　　分管副总经理对供应商评审表的各项信息进行综合评定，并参考综合评审意见，最终确定合格供应商，并在选定的供应商的评审表中书面签字确认。

　　二、材料采购

　　1、计划员填写申购单

　　计划员根据生产销售计划/项目需求情况，通过查实库存原材料、在途材料，成品存量和最低库存量，计算出采购需要量，填写请购单，然后交分管领导复审。

　　2、复审申购单

　　分管领导复审复审申购（表）单的采购材料名称、采购数量是否正确，复审无误在申购单/采购申请表上签名确认。

　　3、采购员与供应商拟订合同/订单

　　采购员根据审核的申购单从合格供应商名录挑选出进行供应商比质比价后，选择质优、价廉的供应商（不在供应名录内的，需分管副总经理特批），同时拟订采购合同。

　　4、采购部经理审核合同/订单

　　采购部主管审核拟订的采购合同/订单，审核内容包括：所选供应商在合格供应商名录之内（不在供应名录内的，需分管副总经理特批），采购的产品名称、规格、数量等是否与申购单相符，单价是否合理与市价相符等。

　　5、分管副总经理合同审核

　　为了确保采购合同/订单的合法、准确、有效，分管副总经理需对合同条款完备性、合同主体、合同内容等是否合法正确进行审查，审核无误后报总经理审批。

　　6、总经理合同审批，董事长批准执行。

　　总经理对分管副总经理审核内容是否正确进行复核签字后报董事长批准执行。

　　7、采购经办人/经理与供应商签署合同/订单

　　采购经办人/经理依呈签结果，作为授权代表与供应商签署采购合同/订单，并进行采购，并提交一份财务备案，用作安排付款和会计核算。

　　三、固定资产采购

　　固定资产采购由需求部门根据工作需要提出申请，经与公司领导沟通同意后、采购过程参照材料采购

　　执行。

　　四、货物入库

　　1.收料员进行收料清点

　　仓库是原材料数量验收主管部门,供应商送货到指定放置地点（如

　　待检区）后，收料员将申购单和供应商提供的送货单进行核对，在确认申购单和供应商送货单品名、规格一致情况下清点数量，清点数量确认无误后在送货单上签字。

　　2.收料员通知检验员检验

　　对需要检验的原材料（指生产性原材料），收料员收料后，收料员通知检验员进行检验对

　　于不合格的，填写检验报告反馈采购部门，由采购部门与供应商协商处理方法以及要求供应商改进。

　　3.仓管员办理入库

　　验收合格的，仓管员填制入库单。入库单连续编号。入库单至少一式三联，仓管员（收料员）一联，交财务一联、，采购部一联，入库单需由仓管员（收料员）签名确认并据之办理材料入库并登记库存管理台账。采购部门收到物控部门库单需统一存放，并与日后供应商递来发票核对，确认无误后，送会计部门。

　　四、付款与应付账款管理

　　付款

　　采购部依据采购合同/订单中的双方承诺（货到付款、预付款、分期付款、信用期限内付

　　款）以及货物入库情况提出付款申请，由采购经办人填写付款申请书申请付款并附相关合同等资料（具体操作参付款费用支出流程）。

　　第四篇：采购与付款业务流程

　　采购与付款业务流程

　　（一）业务目标

　　1。经营目标

　　通过规范采购业务流程，确保采购业务按规定程序和适当授权进行，实现预期目标。

　　2。财务目标

　　确保采购与付款业务及相关会计账目的核算真实、完整、规范、防止差错和舞弊；保证帐实相符，财务会计报告合理揭示采购业务享有的折扣、折让。

　　3。合规目标

　　保证采购及付款业务、相关采购、招标合同等符合国家有关法律法规。确保付款、与采购有关的货币资金管理符合中国人民银行等国家有关部门的法规要求。

　　（二）业务风险

　　1。经营风险

　　由于采购业务流程设计不合理或控制不当，可能导致采购物资及价格偏离目标要求，或出现舞弊和差错。

　　2．财务风险

　　可能导致会计核算多记、错记、漏记物资采购成本和应付帐款以及其他应付负债，造成核算和反映不真实、不完整、不规范。

　　3．合规风险

　　可能导致采购业务处理违反国家有关规定而受到行政处罚或法律制裁。

　　（三）业务流程步骤与控制点

　　1．采购申请和采购计划

　　（1）使用单位根据生产经营、建设需要和预算，提出采购申请。注明所需物资的名称、规格、数量、技术质量标准与要求等，经单位、部门领导审核后报仓储部门审核。

　　★（2）仓储部门根据物资储备定额，符合储备定额的给予办理发货手续；定额不足的编制物资请购计划，经部门领导审核后报采购部门。

　　★（3）采购部门根据采购申请计划编制物资采购实施方案，报部门领导签字后再报主管领导审批。

　　2．编制、审定采购实施方案

　　（1）经审批的采购计划，交财务部申请资金计划。采购计划需按照货币资金内部控制制度的规定审批。

　　★（2）采购部门依据经审定的采购实施方案和资金计划制定相关采购计划。包括选择确定采购价格、供应商、采购合同、采购物资的技术指标等。

　　3．选择确定采购价格及供应商

　　（1）采购部门依据批准的物资采购实施订单和资金计划，通过询比价、招标、网上采购和公开采购信息等公平、透明的方式，并按公司物资采购的有关规定提出选择和确定采购价格和供应商的方案，经部门领导审核确定。

　　★（2）需与供应商就价格、付款方式或供货质量及要求等进行谈判确定的，由采购、财务及相关技术部门等人员组成谈判组，提出初步意见，报授权领导审定后由采购部门前头谈判。

　　★（3）对公司要求实施统一采购的大宗或进口物资，应按公司的相关规定办理。属招标采购范围的，应组织采标采购。

　　4．签订采购合同

　　★（1）大宗、批量或比较重要的物资采购必须签订采购合同。合同文本由采购部门拟订，传送财务、法律或技术有关部门/岗位审核。

　　★（2）财务、法律或技术部门/岗位依据职责权限对合同有关条款进行认真审核，提出修改意见交拟订部门修改合同文本。

　　★（3）分管业务的领导和财务总监审定合同，交授权人员签订合同。合同需报财务部、检验部、法律部门等备案。原件留采购部门。

　　（4）采购合同需要变更或提前终止时，应报原审批领导同意。重大合同变更需报公司总经理办公会研究同意。

　　5．跟踪监督合同执行

　　★（1）采购部门采购人员、合同管理人员及有关部门在合同签订后，应当跟踪并监督合同的执行。

　　（2）物资采购、技术、设计等部门和需用部门对长周期运行的关键重要设备、材料实行过程监造，确定监造方式，编制大纲，签订监造协议，落实监造责任人。

　　（3）采购人员按照采购合同中确定的制造周期、交货时间、工程项目进度计划落实催交催运措施，监督合同按期执行。

　　6．采购物资验收入货

　　★（1）质检部门对到货物资进行质量检验，出具质量检验报告书传送给采购部门、仓储部门、财务部门。

　　★（2）采购部门编制物资入库单或系统自动生成入库单（入库单

　　应连续编号），仓储部门对到货物资进行外观和数量检验并审核入库单，对符合合同要求的合格物资办理验收入库手续，并将入库验收单传送给财务部门和采购部门分别审核编制入帐，经会计主管复核后过帐；对检验不符合合同要求的物资，不得办理入库手续。

　　★（3）不合格物资由采购部门办理退货索赔事宜或提出折让方案，报授权部门或人员审批后进行处理。

　　7．发票检验、货款支付及核算记帐

　　★（1）财务部门对购货增值税发票进行校验认证，未能通过发票认证的必须退回重新开具。将校验审核够的发票、采购合同、货物入库验收单等信息录入系统中生成会计凭证或编制会计凭证，经会计主管审核后过帐。

　　（2）采购部门根据采购合同规定的货款支付方式及合同执行情况，提出采购资金支付申请，填制付款申请单并附采购合同、验收单据等付款依据，经采购部门领导审核签字后传送到财务部门办理货款支付和结算手续。

　　★（3）财务部门收到采购部门的货款支付申请，首先要对采购合同、购货发票、货物入库验收单等进行审核，同时对应付、预付帐款和分期付款等付款约定，以及采购享有的折扣和折让等进行审核，在审核确认无违反合同、程序和其他问题的情况下，编制付款会计凭证和填制银行付款单据，经会计主管复核、财务部门负责人审核签字后付款入帐。若需提前付款、更改合同约定条件的以及金额较大的，按规定权限报批。

　　★（4）月末财务部门与采购部门对采购预付款、备用金以及未结算的货款进行核对，发现问题即使报告并查明原因和处理。享有采购折扣或折让的，应在会计报表中恰当披露。

　　★（5）季末或半年末，仓储部门和有关资产管理部门必须对存货等实物资产进行盘点。财务部门应当派人监督盘点。

　　★（6）公司财务和采购部门应定期与客户核对确认应付、预付帐款，发现问题即使查明原因和处理。

　　8．清理、关闭合同

　　（1）合同执行完毕后，采购部门应对合同执行情况进行清理、关闭，并建立客户信用档案。

　　（2）采购部门将合同清理和客户信用情况反馈给财务部门。

　　（四）采购与付款业务流程图

　　采购与付款业务流程如图8-2所示。

　　采购与付款业务流程使用部门仓储部门采购部门检验部门财务部门高管层生产需求计划N不足★物料储备平衡采购预算N★审批Y★编制采购计划★编制资金计划生产领用充裕N审批选择供应商Y★拟定合同N审批签定合同Y物料检验单★检验报告★办理付款帐务处理入库单办理入库办理出库生产领用

　　采购与付款业务流程图

　　第五篇：小额贷款公司公司业务流程

　　什么是小额贷款公司，业务流程是怎样的？

　　小额贷款公司是由自然人、企业法人与其社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。与银行相比，小额贷款公司更为便捷、迅速，适合中小企业、个体工商户的资金需求；与民间借贷相比，小额贷款更加规范、贷款利息可双方协商。

　　小额贷款申请条件：

　　1、25周岁到55周岁（部分客户要求29周岁到55周岁）；

　　2、单位连续工作满3个月，部分客户需满6个月；

　　3、稳定的职业和收入。

　　推荐阅读：个人征信不好如何申请贷款？

　　申请小额贷款的程序：

　　1.申请受理。借款人将小额贷款申请提交给小额贷款贷款行之后，由经办人员向借款人介绍小额贷款的申请条件、期限等，同时对借款人条件、资格及申请材料进行初审；

　　2.再审核。经办人员根据有关规定，采取合理的手段对客户提交的材料真实性进行审核，评价申请人的还款能力和还款意愿；

　　3.审批。由有权审批人根据客户的信用等级、经济情况、信用情

　　况和保证情况，最终审批确定客户的综合授信额度和额度有效期；

　　4.发放。在落实了放款条件之后，客户根据用款需求，随时向贷款行申请支用额度；

　　5.贷后管理。贷款行按照贷款管理的有关规定对借款人的收入状况、贷款的使用情况等进行监督检查，检查结果要有书面记录，并归档保存；

　　6.贷款回收。根据借款合同约定的还款计划、还款日期，借款人在还款到期日时，及时足额偿还本息，到此小额贷款流程结束。

　　以上是关于小额贷款公司及其流程的介绍，如果您对小额贷款还有任何疑问，欢迎登录北京恒兴伟业网站了解更是有关知识，这里有专业人士为您讲解。.

篇三：付款流程的基本要求

　　?络?付的基本流程当?们?旦在?上进?交易或是购买东西时，?般是需要在?上进??付的。?络?付的?式较?烦，?定要谨慎处理，否则就可能?付失败。那么?络?付的基本流程是怎样的呢?下?店铺的?编就给?家介绍?下，希望对?家有所帮助。(?)客户接??络，通过浏览器在?上浏览商品，选择货物，填写?络订单，选择应?的?络?付结算?具，并且得到银?的授权使?，如银?卡、电?钱包、电?现?、电??票或?络银?帐号等。(?)客户机对相关订单信息，如?付信息进?加密，在?上提交订单。(三)商家服务器对客户的订购信息进?检查、确认，并把相关的、经过加密的客户?付信息转发给?付?关，直到银?专??络的银?后台业务服务器确认，以期从银?等电?货币发?机构验证得到?付资?的授权。(四)银?验证确认后，通过建?起来的经由?付?关的加密通信通道，给商家服务器回送确认及?付结算信息，为进?步的安全，给客户回送?付授权请求(也可没有)。(五)银?得到客户传来的进?步授权结算信息后，把资?从客户帐号上转拨?开展电?商务的商家银?帐号上，借助?融专??进?结算，并分别给商家、客户发送?付结算成功信息。(六)商家服务器收到银?发来的结算成功信息后，给客户发送?络付款成功信息和发货通知。?此，?次典型的?络?付结算流程结束。商家和客户可以分别借助?络查询??的资?余额信息，以进?步核对。?上?付?式有哪些(?)?银?付直接通过登录?上银?进??付的?式。要求：开通?上银?之后才能进??银?付，可实现银联在线?付，信?卡?上?付等等，这种?付?式是直接从银?卡?付的。(?)第三??付第三??付本?集成了多种?付?式，流程如下：1、将?银中的钱充值到第三?。2、在?户?付的时候通过第三?中存款进??付。3、花费?续费进?提现。第三?的?付?段是多样的，包括移动?付和固定电话?付。当客户在?上提交订单后，商家服务器对客户的订购信息进?检查、确认，并把相关的、经过加密的客户?付信息转发给?付?关，直到银?专??络的银?后台业务服务器确认。还有其他相关问题想要了解，欢迎咨询店铺的免费法律咨询。

篇四：付款流程的基本要求

　　付款流程

　　根据公司实际情况，本着方便、可行、效率的原则，对付款流程作如下规定：

　　资金款项支付包含：对外往来、原材料购入、运杂费；内部员工借款及报销费用、劳务费、广告宣传费、工资发放等。

　　一、对外付款程序（原材料、杂费）

　　（一）、原材料（先货后款的）付款程序：采购人或经办人填写领款单（附供货方随货同行、采购申请单、验收入库单、过磅单、质检单及相关手续）——部门负责人签字——财务负责人审核——总经理审批——出纳支付。

　　（二）、原材料、机物料等（先款后货的）付款程序：采购经办人填写领款单、采购申请单、持合同、及相关手续）——部门负责人签字———财务负责人审核——申艳林（总经理）或赵强（副总经理）审批——出纳支付。

　　（三）、杂费：经办人填写费用报销单或领（付）款凭证（附合同、发票及相关手续）——部门负责人签字——财务负责人审核——总经理——出纳支付。

　　（四）、借款程序：借款人填写借款单——部门负责人签字——财务负责人审核——总经理审批——出纳支付。

　　（五）、运杂费结算：经办人持结算凭据（1、销售产品运费：经收货人签收的送货单、发货通知单运费结算联及相关手续；2、原材

　　料送货运费，原材料验收入库单运费结算联及相关手续）——部门负责人签字——财务负责人审核——总经理审批——出纳支付。

　　二、对内付款程序

　　（一）、借款程序：借款人填写借款单——部门负责人签字——财务负责人审核——总经理审批——出纳支付。

　　（二）、费用报销程序（差旅费、招待费、办公费、电话费等）经办人填写费用报销单（附费用发票及相关手续）——部门负责人签字——财务负责人审核——总经理审批——出纳支付。

　　三、分公司付款程序

　　分公司费用，经办人填写相关单据（借款单、费用报销单等）——总经理签字——财务审核——总经理审批——出纳支付。

　　希望各部门参照公司的各项费用标准执行，以上所有项目如急需支付时，且遇不在公司，副总经理审批后财务可先支付，后找总经理审批。

　　注：所有的支付项目与生产相关的杂费由副总经理审批。

　　资金支付程序办理要求：

　　1、经办人：要求填写领款单或费用报销单，并附上申办材料原件和有关部门、人员签字。

　　2、部门负责人：部门负责人写明是否同意及意见。

　　3、财务审核：（1）、财务审核，在审签过程中详细写明支付资金的单位和个人以前财务记录，并提出建议。（2）、审核票据的真实性、完整性、有效性是否符合公司的有关规定和程序要求

　　4、出纳支付：出纳会计根据审核无误的，无一缺漏后付款。

　　5、日常零支费用,支付金额小于10,000.00元的,由现金会计支付；销售后勤出纳负责支付业务员日常费用及借款；大宗支出—大于10,000.00元以上的支付由赵素平（财务总监）负责。

　　此规定自批准之日，开始执行！

　　3年月日

篇五：付款流程的基本要求

　　费用报销流程

　　款项支付流程费用报销流程

　　五、费用报销流程

　　1、填制费用报销单

　　：费用经手人员填制费用报销单，并将原始单据按费用类别汇总填列，粘贴附后，并在报销单上签名。

　　2、部门负责人审核

　　：部门负责人对部门所属人员经手的费用签署意见，同意报销的经审核

　　无误后签名。

　　3、公司总经理审批

　　：主要审查费用报销凭证是否真实、是否符合公司费用列支规定。

　　4、财务部经理审核

　　：审核拟报销费用票据是否真实、合法，是否符合财务制度规定。

　　5、出纳予以报销

　　：出纳只能接受审批手续齐全、原始票据和费用报销单记载一致、金额无

　　误的费用报销凭证。

　　6、制作出纳凭证

　　：出纳根据已报销的原始凭证及时制作现金、银行凭证，做到科目运用正

　　确，凭证处理及时，账实核对日清月结。

　　六、成本列支流程：进入成本的原始凭证分为收料单、分包工程单、材料倒扎表、项目部

　　费用报销单等。

　　其基本流程为：收到成本原始凭证——检查审批手续是否齐全、原始凭证是否真实合法、金额是否正确——入账。

　　1、收料单：仓库保管员验收材料，开出收料单——项目部材料员签字——成本会计入账。

　　即，借：库存材料（或工程施工）

　　贷：应付账款——供应商

　　2、分包工程单：经营部开具分包工程单——成本会计根据分包工程单入账。即，借：工程施工——各项目部——分包工程款

　　贷：应付账款——分包商

　　3、材料倒扎表：项目部材料员盘点库存材料，编制材料收发存月报表——成本会计据以倒

　　扎出库存材料的数量金额，是账面数与仓库盘点数相符——其差额为当月实际耗用数，计入成本

　　即：

　　借：工程施工——各项目部——材料费

　　贷：库存材料——各仓库——材料类别

　　4、项目部费用报销单：按“费用报销流程”办理报销手续——出纳将已报销的成本出纳凭

　　证交成本会计处——成本会计进行制单。

　　款项支付流程

　　七、款项支付流程

　　1、提出支付申请

　　：由供应商或请款部门填写付款申请单，写明请款事由、收款单位、付款

　　金额，属于应付账款的应提供发票。

　　2、业务部门签署意见

　　：属于材料采购业务的应由材料部材料员复核后报材料部经理签名同

　　意；属于费用性支出的应由办公室或其他使用部门负责人签署意见。

　　3、公司总经理审批

　　：主要对拟支付款项按合同约定是否到期，采购价格是否合理等进行审

　　查，并签署审批意见。

　　4、财务部经理审核

　　：审核拟支付款项是否已到付款时间，提供的发票是否真实合法，并根

　　据资金计划安排款项支付的时间。

　　5、办理付款手续

　　：请款人向出纳提交审批手续齐备的付款申请，出纳按照已审批金额开具

　　票据付款。

　　八、工资计发流程

　　1、上报考勤：每月结束后第二个工作日，管理部门考勤表经人力资源部经理审核后，各项

　　目部考勤表经分公司分管副总审核后，提交财务部总账会计处。

　　2、计提工资：总账会计按照经审核的考勤表上记载的出勤工日，和公司规定的各类人员的工资计提标准计提工资、福利费，分别计入当月相关成本和管理费用。

　　3、编制工资计算表：总账会计按照经审核的考勤表记载的管理人员出勤工日，成本会计按

　　照经审核的考勤表记载的点工出勤工日，分别编制公司管理人员、项目管理人员、点工工资表，同时根据人力资源部提供的社会保险费扣缴清单，扣发社会保险费个人负担部分。

　　4、工资表复核：由财务部指定人员对工资计算表的出勤工日、工资标准、应扣款项及计算

　　正确性等内容进行复核。

　　5、财务部经理审核和总经理审批：经审批后，点工工资即可发放。

　　6、编制打卡通知单：出纳根据经审批的工资表编制公司及项目管理人员银行打卡通知单，写明持卡员工姓名、身份证编号、实发工资金额等内容。

　　7、总经理批准发放：打卡通知单经总经理批准后，加盖公司公章。

　　8、工资发放：以银行打卡方式发放的工资，由出纳根据已审批的打卡通知单开具支票，到

　　银行办理打卡手续；以现金方式发放的点工工资，由出纳到各项目部发放。

　　9、新员工工资发放：新员工（包括新入职和分公司间调动）办理手续后，由人力资源部向

　　财务部提交新员工工资发放标准；

　　财务部总帐会计根据考勤表记载的新员工出勤工日，计发工资。

　　10、离职工资结算：人力资源部向财务部提交员工离职移交表，写明工资结算标准、总出

　　勤工日、应扣发款项等内容。财务部按照工资计发流程进行离职工资结算。

　　九、预算编制流程

　　1、制定预算指标：在预算期开始前，由集团公司预算委员会制定预算指标及相关的编制要

　　求。

　　2、预算报表体系的设计与审定：集团公司财务部根据预算委员会制定的预算指标，负责设

　　计预算报表体系，经报请预算委员会审定后下发各预算单位。

　　3、预算成员单位预算的编制：由各分公司相关职能部门编制相关业务表格，分公司财务部

　　门汇总后，编制分公司预算，经分公司总经理签字确认后上报集团公司预算委员会办公室。

　　4、业务数据的审核：

　　预算委员会办公室在收到各分公司的预算报表后，先交由集团材料部、集团经营部对预算报表的相关业务数据及指标进行审核。

　　5、汇总预算报表的编制：

　　集团财务部根据经集团相关业务部门审核无误后的各分公司报表，汇总编制集团总的预算报表，并上报预算委员会。

　　6、预算报表的审定与批准：

　　预算委员会对集团财务部上报的汇总预算报表进行审定、批准。

　　并交由集团财务部根据经审定后的预算报表指标起草相关文件，下达至各分公司。

　　A费用单据报销程序：

　　凭合法的原始票据T①经办人T②验收人证明人T③财务审核T

　　④分管财务副总经理T⑤总经理T出纳复核付款。

　　B应酬或礼品等招待费单据报销程序：

　　凭合法的原始票据T①经办人T②分管财务副总

　　经理T③总经理T④财务审核（数额发票）T⑤出纳复核付款。

　　公司的各种费用报销，我们的签字流程是：报销人填表

　　关于费用报销的一些操作规定为了明确公司财务管理级次，一、费用报销流程：费用报销人报销申请（填制费用报销单）

　　级主管）确认签字------财务主管审核（单据、数据等方面要求）

　　司各项费用报销的既定程序，关人员有权拒绝付款。

　　--会计

　　---财务主管

　　---经理-----出纳。

　　提高公司工作效率，落实各部门

　　------报销人部门负责人（或上

　　——公司总经理（或委托

　　否则财务部有

　　和各级管理责任人的责、权利关系，现结合公司的实际制订本财务文本。

　　授权人）审批（侧重真实、合理性等方面负全责）------------出纳复核并履行付款。上述流程为公

　　以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，二、费用单据要求：为了强化公司的财务纪律，规避财务风险，原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证。合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准，具体操作

　　由财务部负责把控落实，以可操作性为前提。公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门

　　有权拒绝，各级确认、审核、审批人员也不应予签字。各级签字人在不能确定的情况下不能

　　随意签字，三、单据整理要求：报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面，中写明所附单据的张数。单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面。

　　晰，粘帖不规范的财务部门可要求对方改正，不改正的有权予以拒绝受理。

　　四、预借款的操作要求：公司员工因工作需要需要事前预借款的，副总或财务主管签字后出纳人员才能放款。

　　款或报销的从有关人员的工资中扣除。

　　五、报销金额审批规定：

　　公司为提高工作效率，规定如下：单笔报销金额或单笔票据报销金

　　额在2000以下的，按照正常的流程由公司常务副总审批即可，金额超过

　　要由公司总经理的审批。财务人员操作付款时须掌握好审批金额权限，款。

　　六、报销或单据传递时效要求：财务人员根据财务作帐的及时性配比性要求掌握好各项报销

　　的时间，原则上各项单据或费用必须在发生结束后按照正常规定的流程操作。

　　生当月取得并当月报销，业务人员有及时催收票据的义务。

　　七、费用报销的其他规定：公司费用报销必须真实合法，严禁使用白条或其他不合法的凭证，一些特殊情况需要使用替代凭证的，也必须由副总和财务主管的共同认可，同时做到财务操

　　作的安全合法。另外替代凭证要求做到时间合理、摘要明确、金额确定，不能真假混杂，给

　　公司带来财务风险。

　　公司各阶层人员，在上述规范中操作失当，办公室负责责任追究，讨论决定。

　　给公司带来损失风险的，根据情节大小由总经理

　　原则上当月发

　　2000以上的必须

　　操作不规范的不得付

　　必须填写借款单或支票使

　　在预定还款日期到期后不能还

　　用申请单，写清借款原因、预计的金额和还款日期，财务人员严格控制现金的使用。借款单

　　要由部门负责人、并在附件

　　单据分别不清

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